Какие налоги нужно платить при покупке и продаже недвижимости в 2025 году?

Покупка и продажа недвижимости всегда связаны с определенными налоговыми обязательствами. В 2025 году украинские граждане, юридические лица, а также иностранцы, приобретающие и продающие недвижимость, будут обязаны соблюдать новые налоговые правила. Особенно важно учитывать новые правила въезда в Украину гражданам Украины, так как эти изменения могут повлиять на налогообложение и сделки с недвижимостью. Ниже мы вам объясним, какие налоги предстоит заплатить при покупке и продаже недвижимости в Украине, а также какие изменения ожидаются в налогах на недвижимость в 2025 году.

Какие налоги предстоит заплатить при покупке недвижимости?

При покупке недвижимости в Украине существует несколько видов налогов, которые должен уплатить покупатель. В 2025 году налоговое законодательство остаётся относительно стабильным, однако важно понимать, какие обязательства могут возникнуть у граждан и юридических лиц:

• Налог на покупку недвижимости: В соответствии с действующим законодательством, при приобретении недвижимости покупатель обязуется уплатить налог на покупку недвижимости. Это касается не только жилых домов, но и земельных участков. Ставка налога на недвижимость составляет 1% от стоимости приобретенной недвижимости, если её стоимость превышает 1 млн грн.
• Налог на покупку дома и земельного участка: Если покупатель приобретают не только дом, но и земельный участок, то ставка налога может варьироваться в зависимости от площади земли. В случае с земельными участками, налог начисляется по ставке 3% от стоимости недвижимости.
• НДС (налог на добавленную стоимость): НДС применяется в случае приобретения недвижимости от юридического лица. Ставка составляет 20%, если сделка не касается недвижимости, освобожденной от налогообложения, например, недвижимости, которая не используется в коммерческих целях.

Какой налог нужно платить при продаже недвижимости?

При продаже недвижимости, будь то земельный участок, жилой дом или коммерческая недвижимость, продавец также обязан уплатить налоговые обязательства. В 2025 году необходимо учитывать следующие налоги:

• Налог при продаже недвижимости физическим лицом: Физические лица, продающие недвижимость, обязаны уплатить налог при продаже недвижимости. Если недвижимость находилась в собственности менее 3 лет, то применяется ставка 5% от стоимости сделки. При этом возможен дополнительный налог, если недвижимость продана по цене выше рыночной.
• Налог при продаже земли: Продавцы земельных участков обязаны уплатить налог в размере 5% от стоимости сделки. Важно учитывать, что если земля использовалась для ведения хозяйственной деятельности или сдавалась в аренду, то налоговая ставка может быть выше.
• Налог при продаже дома и земли: В случае продажи дома и земли совокупный налог составляет 5% от цены продажи. Однако, в случае продажи недвижимости, которая находилась в собственности более 3 лет, физическое лицо может быть освобождено от уплаты налога, что является важным моментом для многих граждан.
• Налог при продаже коммерческой недвижимости: Продавцы коммерческой недвижимости, как правило, платят налог на прибыль. Ставка налога на прибыль составляет 18%, а также существуют дополнительные условия для коммерческих организаций. В случае продажи недвижимости, которая использовалась в бизнесе, существуют особенности налогообложения, которые следует учитывать.

Какие изменения ожидаются в налогах на недвижимость в 2025 году?

В 2025 году ожидаются несколько изменений в налоговом законодательстве, которые могут повлиять на налогообложение сделок с недвижимостью. Среди основных нововведений можно выделить:

• Ужесточение контроля за сделками с недвижимостью: В связи с увеличением налоговой прозрачности и борьбой с незаконными сделками, налоговые органы будут усиливать контроль над сделками с недвижимостью. Это значит, что как при покупке, так и при продаже недвижимости будет необходима дополнительная документация, подтверждающая рыночную стоимость.
• Новые правила налогообложения для иностранных инвесторов: В 2025 году в Украине вступят в силу новые правила въезда в Украину гражданам Украины и иностранным гражданам, которые могут повлиять на налоги при приобретении недвижимости иностранцами. Ожидается, что иностранные инвесторы будут обязаны уплачивать дополнительные налоги, а также соблюдать более строгие требования для приобретения земельных участков.
• Повышение ставок налога на коммерческую недвижимость: В связи с необходимостью увеличения поступлений в бюджет, возможно повышение налоговых ставок на коммерческую недвижимость. Этот шаг направлен на регулирование рынка недвижимости и увеличение финансовых поступлений от крупномасштабных сделок.

Почему стоит выбрать нас

Компания Justice предоставляет юридическую помощь и консультации по вопросам налогообложения, а также помогает в разработке оптимальных схем налогообложения при покупке и продаже недвижимости. Наши опытные адвокаты по налоговому праву обеспечат вам профессиональную поддержку в сложных ситуациях с налогообложением, помогая избежать ошибок, которые могут привести к лишним расходам.

Налоги при покупке и продаже недвижимости в Украине в 2025 году остаются актуальной темой для граждан и юридических лиц. Важно понимать, какие налоги необходимо уплатить, а также быть готовым к изменениям в налоговой системе. Мы настоятельно рекомендуем проконсультироваться с квалифицированным адвокатом по налоговому праву, чтобы избежать налоговых рисков и максимально эффективно решить ваши вопросы с недвижимостью. Для подробной консультации и правовой помощи вы всегда можете обратиться в юридическую компанию Justice.